Agregación. Funcionamiento y Validaciones

El proceso de agregación tiene en cuenta todos los criterios establecidos en la configuración de los Parámetros de Consolidación.

Se traspasarán las operaciones incluidas en el rango de fechas seleccionadas en pantalla de acuerdo al <Método de Traspaso> de forma que el usuario podrá decidir si las operaciones de las empresas filiales se trasferirán a la empresa de consolidación agrupadas o detalladas.

Es posible seleccionar qué empresas se incluyen en el proceso de agregación. Lo habitual es incluir todas las empresas definidas en el Perímetro de Consolidación. Es por ello por lo que se muestra, la opción <Todos> marcada por defecto. En el caso de no seleccionar todas las empresas, se traspasarán únicamente, las empresas seleccionadas.

Este proceso puede ejecutarse tantas veces como sea necesario ya que cuenta con el campo <Sobreescribir>, evitando duplicidades en el traspaso de datos. Al activar dicho campo, se eliminarán todas las transacciones de las empresas transferidas a la empresa de consolidación, incluidas las que se hayan realizado mediante plantillas o asientos manuales. En el caso de no seleccionar todas las empresas y se active el campo <Sobreescribir>, se eliminarán todas las transacciones asociadas a las empresas seleccionadas, incluidos los asientos que, además de las empresas seleccionadas, contengan otras líneas asociadas a otras empresas.

Se comprueba si existe un Plan de Equivalencia de Cuentas de Consolidación. En el caso de no existir, se entenderá que los planes de cuentas de la entidad de consolidación y filial son iguales. Por tanto, no es necesario crear un Plan de Equivalencia de Cuentas de Consolidación. En ambos casos, si no es posible trasferir el saldo de una cuenta desde la filial a la empresa de consolidación ya que no existe equivalencia entre planes de cuentas, el proceso se detendrá y se mostrará un mensaje.

Si las cuentas de las distintas sociedades que van a consolidar no están expresadas en la misma moneda, se aplican tipos de cambio de conversión. Si se define la aplicación de diferentes tipos de cambio a diversas partidas del balance hace que este quede descuadrado. Las Diferencias de Conversión son recogidas en cuentas específicas para Diferencias de Conversión de Fondos Propios y para otras Diferencias de Conversión. En caso de no informarse cuentas específicas, se recogerán estas diferencias en una cuenta genérica de diferencias.

En el caso de la información Analítica, se comprueba si existe una estructura analítica de consolidación específica. En el caso de no existir, no se transferirá la información analítica.

Al seleccionar la opción <Presupuesto>, se traspasan tanto los presupuestos como la información analítica asociada a los mismos.

A la hora de realizar el traspaso, se asignará el reparto definido en el presupuesto original transferido.