Este proceso ejecuta la presentación de la Declaración informativa de operaciones incluidas en los libros registro, Modelo 340.
Se trata de un tratamiento para Hacienda. Este procedimiento está sujeto a normas específicas.
Este proceso genera el fichero necesario para la presentación telemática de la Declaración con periodicidad Mensual o Trimestral de Registro de IVA, Modelo 340.
CAMPOS A DESTACAR
TIPO ASIENTO FACTURAS EXPEDIDAS
Selección del tipo de asiento de facturas expedidas. Es posible seleccionar todos los tipos o bien unos tipos de asiento en concreto.
Por Tipo de Asiento de Venta se pueden asignar las siguientes CLAVES de OPERACIÓN
Además, podrá indicarse qué tipos de asientos de ventas se refieren a bienes, para que los anticipos de las ventas de bienes exentas de IVA no se declaren hasta el momento del devengo.
TIPO ASIENTO FACTURAS RECIBIDAS
Selección del tipo de asiento de facturas recibidas. Es posible seleccionar todos los tipos (solo deducibles) o bien unos tipos de asiento en concreto.
Por Tipo de Asiento de Compra, se pueden asignar las siguientes CLAVES de OPERACIÓN
Para aquellas Facturas Recibidas de sujetos pasivos que apliquen el Régimen Especial de las Agencias de Viajes, se habilita una nueva columna, que permite identificar los Tipos de Asiento de Compra mediante los que se han registrado dichas facturas y, donde se indicará el porcentaje de IVA aplicado por la Agencia de Viajes.
Como indica la AEAT, para el Modelo 340, estas facturas se anotarán como Base Imponible y como Importe total factura el importe total de la contraprestación. Como cuota soportada se consignará el 6% del precio total de la operación y de forma voluntaria se anotará el importe de la cuota deducible.
PERIODO
Será obligatorio indicar el año para el que se desea generar la Declaración 340. Por defecto el sistema mostrará el año en curso.
Asimismo, será necesario indicar el tipo de declaración a generar:
• Mensual. Deberá indicarse el mes para el que se quiere generar la declaración.
• Trimestral. Deberá indicarse el trimestre para el que se quiere generar la declaración.
TIPO DE SOPORTE
Existen 2 posibilidades: CD-ROM o Presentación Telemática
NUMERO DE PRESENTACION
En este campo se recoge el número secuencial consecutivo para cada presentación. Debe indicarse manualmente por el usuario.
Por defecto, el sistema mostrará el valor 0001, aunque puede ser modificado.
NOMBRE CONTACTO
Campo obligatorio de 40 caracteres que recogen el nombre y apellidos de la persona de contacto. Debe completarse por el usuario y necesariamente en el siguiente orden:
primer apellido, un espacio, el segundo apellido, un espacio y el nombre completo.
NUMERO DE TELEFONO
Campo obligatorio de 9 caracteres que recoge el número de teléfono de la persona de contacto de la empresa. Por defecto, el sistema muestra el teléfono de la persona de contacto definida en el mantenimiento de empresas.
CODIGO ELECTRONICO
Campo obligatorio que recoge el código electrónico formado por 16 caracteres alfanuméricos generado por la AEAT en función de los datos incluidos por el declarante en su autoliquidación por vía telemática. Debe ser introducido manualmente por el usuario.
FORMATO FICHERO
Existen 2 posibles formatos para el fichero a generar:
• Estándar
• Guipuzkoa. Formato específico para Guipuzkoa.
Al pinchar el botón ACEPTAR, se solicitará la ruta donde se procederá a guardar el fichero Modelo 340.
